第一章 總論

　　第一節 項目概況

　　一、項目名稱

　　甘肅某保稅物流中心(B型)項目

　　二、項目單位

　　三、項目建設地點

　　四、項目建設性質

　　新建

　　五、項目建設規模

　　項目總用地面積為***平方米(***畝)，其中：保稅物流區用地***平方米(約***畝)，總建筑面積為***平方米;綜合物流區***平方米(***畝)，總建筑面積***平方米，金川公司自用區用地***平方米(約***畝)，總建筑面積***平方米，具體如下：

　　六、項目建設內容

　　七、項目建設周期

　　八、項目總投資

　　項目總投資***萬元，包括工程費用***萬元，工程建設其他費用***萬元，基本預備費***萬元;建設期利息574.50萬元。

　　九、資金來源與籌措

　　第二節 可行性研究報告編制依據

　　第三節 可行性研究工作的范圍和研究工作概況

　　一、可行性研究工作的范圍

　　二、可行性研究工作的范圍和研究工作概況

　　三、主要經濟技術指標

　　五、可行性研究結論

　　六、存在問題及建議

第二章 項目建設背景及必要性

　　第一節 項目建設背景

　　習近平總書記在視察甘肅時強調指出，要補齊全面建成小康社會短板，不斷夯實高質量發展基礎;要搶抓“一帶一路”最大機遇，加快構建內外兼顧、陸海聯動、向西為主、多向并進的開放新格局;要堅持強龍頭，補鏈條、聚集群，推動形成更具競爭力產業格局。2020年5月17日中共中央、國務院發布的《關于新時代推進西部大開發形成新格局的指導》又提出：支持甘肅、陜西充分發掘歷史文化優勢，發揮絲綢之路經濟帶重要通道、節點作用;支持西部地區按程序申請設立海關特殊監管區域，支持區域內企業開展委內加工業務。2020年6月3日，中共甘肅省委·甘肅省人民政府為貫徹落實《中央關于新時代推進西部大開發形成新格局決策部署的實施意見》再一次提出了：依托航空口岸、綜合保稅區和鐵路口岸，建設進出口貨物集散地，大力發展物流經濟。打造西部物流大通道和產業集聚地。依托我省聯結西北與西南、中西亞與東南亞、“一帶”與“一路”的樞紐地位，建設“鐵公機、江海息”立體化貿易通道，構建內外兼顧、陸海聯動、向西為主、多向并進的開放新格局，支持符合條件地區設立海關特殊監管區。

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　　第二節 項目建設必要性

　　一、有利于國家優化國內貿易區域布局，打造向西開放的國際物流平臺，促進開放型經濟發展

　　二、有利于解決出口退稅、保稅等問題，填補***海關特殊監管區域空白

　　三、推進甘肅自由貿易試驗區金昌片區建設的重要抓手

　　四、擴大我國戰略性資源進口渠道，保障甘肅省支柱產業供應鏈安全

　　五、推動發展進出口、轉口貿易倉儲物流

　　六、有利于帶動做大做強物流產業，降低物流成本，促進本地物流業的國際化和現代化

第三章 項目市場分析

　　第一節 工礦倉儲用地供應快速提升

　　根據國土資源部數據，2019年全國國有建設用地供應總量62.4萬公頃，比上年下降3.6%，其中工礦倉儲用地作為最大的正增長用地，2019年中國工礦倉儲用地供應面積為14.7萬公頃，增長10.3%，快速增長的供應規模反映出國內工業和物流用地需求較大。

　　圖表 5：2015年—2019年全國工礦倉儲用地供應面積統計及增長情況

　　第二節 物流園區建設規模逐步擴張

　　一、預計到2021年，我國物流園區將超過1800家

　　根據中國物流與采購聯合會、中國物流學會發布的《第五次全國物流園區(基地)調查報告(2018)》數據顯示，2018年，全國符合本次調查基本條件的各類物流園區共計1638家，比2015年第四次調查數據1210家增長35.37%。2015-2018年，我國物流園區個數年均增長10.6%?？傮w上，我國物流園區建設呈現快速擴張趨勢，預計到2021年，我國物流園區將超過1800家。

　　圖表 6：2006年—2021年我國物流園區數量統計及增長情況

　　截至到2020年8月，中國物流與采購聯合會根據國家發改委要求，已發布兩批示范物流園區名單，共56家物流園區入選。其中華東地區物流園區入選最多，達到22個，占比39%，其次是華中地區和西南地區各有8個物流園區入選。

　　二、全國保稅物流中心(B型)已達96家，甘肅僅1家

　　根據數據顯示，截止2020年6月，全國保稅物流中心(B型)共計96家，其中廣東、江蘇最多，達到8家，而甘肅僅有1家，具體如下：

　　圖表 8：截止2020年6月全國物保稅物流中心(B型)數量及分布地區

　　第三節 政府在我國物流園區開發建設中發揮著重要作用

　　從園區開發方式來看，政府在我國物流園區開發建設中發揮著重要作用，57.7%的物流園區開發方式為政府規劃、企業主導，40.2%的園區為企業自主開發，其他開發方式占比不大。

　　圖表 9：全國物流園區開發方式

　　第四節 工業品物流高速增長為物流園區建設提供重要支撐

　　第五節 零售消費穩定增長驅動物流園區轉型升級

第四章 項目定位、規模及建設條件

　　第一節 項目定位

　　第二節 空間功能布局

　　一、保稅物流區

　　(一)保稅倉儲功能區

　　(二)保稅物流功能區

　　(三)簡單加工增值功能區

　　二、綜合物流區

　　三、***公司自用區

　　第三節 項目建設規模及內容

　　項目總用地面積為***平方米(***畝)。保稅物流區用地***平方米(約***畝)，總建筑面積為***平方米;綜合物流區***平方米(***畝)，總建筑面積***平方米，金川公司自用區用地***平方米(約***畝)，總建筑面積***平方米。

　　按照《中華人民共和國海關對保稅物流中心(B型)的暫行管理辦法》(海關總署令第130號發布，……。具體建設內容及規模如下：

　　圖表 14：項目建設內容及規模

　　第四節 項目建設條件

第五章 建設方案

　　第一節 設計指導思想及原則

　　一、設計指導思想

　　二、設計原則

　　第二節 總平面布置

　　一、設計依據

　　二、總平面布置原則

　　第三節 建筑工程

　　一、設計依據

　　二、立面造型設計

　　三、建筑構造

　　四、室內裝修

　　五、室外裝修

　　第四節 結構工程

　　一、主要設計依據

　　二、建筑結構的安全等級和設計使用年限

　　三、荷載取值

　　四、結構形式

　　五、結構材料

　　第五節 給排水工程

　　第六節 采暖通風工程

　　第七節 電氣工程

　　第八節 保稅物流區技術方案

　　一、物流系統組成

　　二、物流作業流程

　　三、物流作業系統

　　四、物流信息平臺

　　五、海關監管系統

　　第九節 海關監管硬件設施

第六章 消防專篇及綠色建筑設計

　　第一節 建筑防火

　　第二節 綠色建筑

第七章 項目能源節約方案設計

　　第一節 設計依據

　　第二節 節能措施

　　第三節 項目能耗表

第八章 項目環境保護

　　第一節 環境保護目標

　　第二節 環境保護依據

　　第三節 規劃實施的環境影響分析

　　第四節 預防或減輕不良環境影響的對策和措施

第九章 項目組織管理與運行

　　第一節 組織機構設置要求

　　第二節 組織機構主要職能

　　第三節 組織機構結構

第十章 項目實施進度及招投標方案

　　第一節項目施工組織措施

　　第二節 項目實施及總體開發進度

　　第三節 項目招投標方案

　　一、招標范圍

　　二、招投標程序

第十一章 項目投資估算

　　第一節 投資估算

　　一、估算說明

　　二、估算依據

　　第二節 項目總投資

　　一、工程費用

　　根據估算，項目工程費用總額***萬元，其中建安工程費用***萬元，設備及工器具購置費用***萬元，具體如下：

　　圖表 23：項目工程費用估算表

　　二、工程建設其他費用

　　工程建設其他費用包括建設用地費、項目建設管理費、工程建設監理費、勘察設計費等，本項目工程建設其他費用合計為***萬元，具體如下：

　　圖表11：項目工程建設其他費用估算表

　　三、預備費(不可預見費)

　　項目預備費，包含基本預備費以及漲價預備費，由于本項目工期不長，根據實際情況，基本預備費以3%計提，不計提漲價預備費，共計為478.41萬元。

　　四、項目總投資估算

　　項目總投資***萬元，包括工程費用***萬元，工程建設其他費用***萬元，基本預備費***萬元;建設期利息***萬元。

　　第三節 資金來源與籌措

第十二章 財務分析與經濟評價

　　第一節 財務評價依據

　　一、遵循的有關法規

　　二、基礎數據和說明

　　第二節 營業收入及稅金測算

　　一、營業收入測算

　　二、稅金及附加測算

　　第三節 成本費用測算

　　第四節 利潤測算

　　第五節 財務效益分析

　　本項目財務基準收益率取行業基準收益率10%。

　　根據損益表，現金流量表，項目所得稅后凈現值內部收益率測算表，可進一步測算出動態反映本項目盈利能力的凈現值NPV、內部收益率IRR、項目動態全部投資回收期Rt和投資利潤率等指標。

　　一、財務凈現值FNPV

　　財務凈現值系指按設定的折現率(一般采用基準收益率ic)計算的項目計算期內凈現金流量的現值之和，可按下式計算：

　　式中：ic——設定的折現率(同基準收益率)，本項目為10%。

　　經計算，所得稅前項目投資財務凈現值***萬元，所得稅后項目投資財務凈現值***萬元，大于零。

　　二、財務內部收益率FIRR

　　財務內部收益率(FIRR)系指能使項目在計算期內凈現金流量現值累計等于零時的折現率，即FIRR作為折現率使下式成立：

　　式中：CI——現金流入量;

　　CO——現金流出量;

　　(CI-CO)t——第t年的凈現金流量;

　　n——計算期。

　　經對項目投資現金流量表進行分析計算，所得稅前項目投資財務內部收益率為***%，所得稅后項目投資財務內部收益率為***%，高于項目設定基準收益率或行業基準收益率。

　　三、項目投資回收期Pt

　　項目投資回收期系指以項目的凈收益回收項目投資所需要的時間，一般以年為單位。項目投資回收期宜從項目建設開始年算起。項目投資回收期可采用下式計算：

　　式中：T——各年累計凈現金流量首次為正值或零的年數。

　　經計算，所得稅前項目動態投資回收期為***年(不含建設期)，所得稅后項目動態投資回收期為***年(不含建設期)，表明項目投資回收較快，項目抗風險能力較強。

　　第六節 項目不確定分析

　　一、盈虧平衡分析

　　盈虧平衡分析系指通過計算項目達產年的盈虧平衡點(BEP)，分析項目成本與收入的平衡關系，判斷項目對產出品數量變化的適應能力和抗風險能力。以生產能力利用率表示的盈虧平衡點(BEP)計算公式為：

　　計算結果表明，只要運營能力達到設計能力的***%，項目就可保本，由此可見，該項目在運營期內虧損風險較小。

　　圖表 25：項目盈虧平衡表

　　二、敏感性分析

　　敏感性分析系指通過分析不確定性因素發生增減變化時，對財務或經濟評價指標的影響，找出敏感因素。

　　該項目作了全部投資的敏感性分析?？紤]項目實施過程中一些不確定因素的變化，分別對營業收入、經營成本和建設投資作了提高5%和降低5%的單因素變化對財務內部收益率、財務凈現值影響的敏感性分析，計算結果詳見下表。

　　圖表 26：項目敏感性分析表

　　從表中可以看出，各因素的變化都不同程度地影響財務內部收益率及財務凈現值，其中建設投資的提高或降低最為敏感，營業成本次之，營業收入再次之。但營業收入、經營成本和建設投資提高5%或降低5%后，財務內部收益率仍均大于行業基準收益率，財務凈現值仍均大于零。由此可見，項目具有一定的抗風險能力。

　　第七節 項目財務評價結論

第十三章 項目效益分析

　　第一節 經濟效益

　　一、直接經濟效益和間接經濟效益

　　二、宏觀經濟效益和微觀經濟效益

　　三、近期、中期和長期經濟效益

　　第二節 社會效益

　　一、提升***乃至甘肅省經濟發展動力

　　二、完善的物流服務是改善投資環境的重要條件

　　三、發展現代物流服務業有利于產業結構的調整

第十四章 風險評價

　　第一節 風險分析

　　第二節 風險防范的措施

第十五章 可行性研究結論及建議

　　第一節 可行性研究結論

　　通過對項目所在地工程地質建設條件分析、建設方案評價、節能減排措施、環境影響評價、項目實施進度計劃、招投標方案、投資估算及資金籌措、項目建設組織與管理、風險分析、社會評價等綜合分析得出結論，項目在技術上具有可操作性，經濟上具有合理性。建設***保稅物流中心(B型)項目，完全符合“三個有利于”原則。

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　　綜上所述，***保稅物流中心(B型)的建設和運營，打造高效、集成、低成本跨境物流操作平臺，符合***市外向型經濟快速發展，助力***產業創新聚集區的先導區、核心區、示范區的建設;能夠有效提升與“一帶一路”沿線16個國家外經貿業務合作水平。該項目已完全具備開發和建設的必要條件，切實可行，希望該項目能夠得到各級領導和部門的批準，早日建成投入運營，發揮應有的作用。

　　第二節 可行性研究建議

　　本項目有較好的社會效益，但是需要認真落實建設資金，只有資金的落實，才能保證項目順利建成使用。

完整版附件請點擊下載：甘肅省某B型保稅物流中心項目可行性研究報告案例.pdf